Betriebliche Altersversorgung

• Sie als Arbeitgeber bringen gemeinsam mit Ihren Mitarbeitern und der Ansprechperson in der LVM-Agentur vor Ort einmal alles auf den Weg. 
• Danach können Ihre Mitarbeitern einfach abwarten – und die betriebliche Altersvorsorge (bAV) per Entgeltumwandlung in Ruhe wachsen.

• Mit der betrieblichen Altersversorgung (bAV) können Ihre Angestellten mit nur 100 Euro im Monat bis zu 240 Euro für das Alter anlegen.
• Und so funktioniert es: Die Beschäftigten verzichten auf einen Teil Ihres Gehalts, der durch Entgeltumwandlung in die Direktversicherung investiert wird.
• Diese Beiträge sind steuer- und sozialabgabenfrei, also sparen sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer Sozialabgaben.
• Als Arbeitgeber sind Sie dazu verpflichtet, diese Ersparnis als Zuschuss an Ihre Mitarbeiter weiterzugeben. Somit ist dieser Zuschuss für Sie komplett kostenneutral.

• Bei der Direktversicherung FutureNow sorgt ein ausgefeilter Prozess dafür, dass der Bonus für Ihre Mitarbeiter natürlich anwächst. Aber keine Sorge: Sie als Arbeitgeber müssen sich darum nicht persönlich kümmern.
• Um die Erträge möglichst stark wachsen zu lassen, kombiniert die Direktversicherung FutureNow intelligent die Sicherheit einer klassischen Kapital- mit den Chancen einer Fondsanlage.
• Jeden Monat wird das Verhältnis von klassischer Kapital- und Fondsanlage geprüft und gegebenenfalls entsprechend der Marktentwicklung umgeschichtet. 
• Dank dieser Strategie kann darauf vertraut werden, zum Vertragsende mindestens die vereinbarte Garantie ausgezahlt zu bekommen.

Das Risiko für Ihre Mitarbeiter ist mit der Direktversicherung FutureNow begrenzt:

• Ein Teil der Beiträge wird wertbeständig in einem Sicherungsvermögen angelegt. Dieser investierte Anteil entwickelt sich dynamisch. So können Sie sicher sein, dass Ihre Mitarbeiter am Ende mindestens 80 Prozent ihrer Beiträge ausgezahlt bekommen.
• Die Anlage in den Fonds „LVM World ESG“ wiederum bietet die Chance, noch mehr aus der betrieblichen Altersvorsorge herauszuholen. Die Investition in einen Fonds bedeutet, Beteiligungen an Unternehmen zu erwerben und davon zu profitieren, wenn diese an Wert gewinnen.
• Bei der Direktversicherung FutureNow müssen Sie oder Ihre Mitarbeiter sich nicht selbst darum kümmern, die passenden Anlagen zu finden – das übernimmt die LVM.

• Sicherheit zu geben ist unsere wichtigste Aufgabe. Und das gelingt nur, wenn auch wir gemeinsam mit anderen Verantwortung übernehmen – für Menschen und Umwelt. Kein Ziel, das schnell zu erreichen ist, sondern ein dauerhafter Prozess, den wir engagiert vorantreiben.
• Deswegen verfügt unser Sicherungsvermögen über bestimmte ökologische und soziale Merkmale, die in den Produktinformationen nach der europäischen Offenlegungsverordnung näher beschrieben werden. 
• So müssen Staaten in Bezug auf Menschenrechte und Antikorruption bestimmte Kriterien erfüllen, damit wir in sie investieren. 
• Bei den Investments in Aktien und Unternehmensanleihen wollen wir einen Beitrag zur Erreichung der Ziele des Pariser Klimaschutzabkommens erbringen. Ob dies erfolgreich sein wird, hängt auch von äußeren Faktoren ab, auf die wir keinen oder nur begrenzten Einfluss haben. Um Dinge zu bewegen, nutzen wir aktuell folgende Einflussmöglichkeiten: Investitionen in bestimmte fossile Geschäftsmodelle schließen wir aus. Den Managern unserer Spezialfonds machen wir Vorgaben zur Verringerung des CO₂-Fußabdrucks der von ihnen verwalteten Portfolios. Mit Hilfe eines spezialisierten Dienstleisters treten wir in den Dialog mit Portfoliounternehmen und sprechen über Umwelt/Klima, Soziales und Unternehmensführung. 
• Wir tätigen auch nachhaltige Investitionen, insbesondere in erneuerbare Energien. 

• Ein Teil der Beiträge wird chancenorientiert im Fonds „LVM World ESG“ investiert. 
• Der „LVM World ESG“ wird von der Fondsgesellschaft Amundi verwaltet und investiert aktuell hauptsächlich in ETFs, die Aktien- bzw. Anleihenindizes abbilden. Er verfügt über bestimmte ökologische und soziale Merkmale, die in den Produktinformationen nach der europäischen Offenlegungsverordnung näher beschrieben werden.  
• Zunächst werden Investitionen in bestimmte Unternehmen/Geschäftsmodelle ausgeschlossen. Bei der Auswahl der Investments verwendet Amundi eine sog. ESG-Rating-Methode, bei der Unternehmen nach bestimmten Kriterien in Bezug auf Umwelt/Klima, Soziales und Unternehmensführung bewertet werden. Es wird nur in Unternehmen investiert, die in diesem Verfahren bestimmte Mindestwerte erreichen bzw. eine bessere Nachhaltigkeitsbewertung als andere aufweisen.  
• Darüber hinaus tritt Amundi in den Dialog mit Portfoliounternehmen und spricht über Umwelt/Klima, Soziales und Unternehmensführung. 

• Wir sorgen für eine ausgewogene Balance zwischen Sicherheit und Renditechancen. 
• Wenn sich die Märkte entsprechend gut entwickeln, sorgt die automatisierte Garantieerhöhung für eine weitere Sicherheit. 
• In den letzten Jahren vor dem Rentenbeginn werden durch das Ablaufmanagement Schwankungen reduziert.

• Für Mitarbeiter mit einem Gehalt von bis zu 2.575 Euro gibt es mit der LVM-Förder-Rente besondere staatliche Unterstützung für zusätzliche arbeitgeberfinanzierte Beiträge zur betrieblichen Altersvorsorge.
• Gerade für Arbeitnehmer mit niedrigeren Einkommen ist es oft schwer, eine verlässliche Altersvorsorge jenseits der staatlichen Rente aufzubauen. Der Staat bietet hier interessante Fördermöglichkeiten für Arbeitgeber, die Ihre Mitarbeiter bei diesem Ziel unterstützen.
• Die Förderung ist auch für Sie als Arbeitgeber von Mini-Jobbern und Teilzeitkräften interessant. Und die Handhabung ist völlig unkompliziert.

• Der Staat erstattet auf Beiträge von 240 Euro bis 960 Euro pro Jahr einen Förderbeitrag von 30 Prozent dieses zusätzlichen Arbeitgeberbeitrags, also 72 Euro bis 288 Euro.
• Dieser Beitrag wird bei Ihnen mit der abzuführenden Lohnsteuer verrechnet.
• Sie können den Beitrag zusätzlich als Betriebsausgabe absetzen.

Die Direktversicherung als Förderrente bei einem Gehalt bis 2.575 Euro verursacht nur eine Aufwandsquote von 49 Prozent für den Arbeitgeber. Hier ein Beispiel:

• Arbeitgeberbeitrag: 480 Euro
• Förderbeitrag 30 Prozent vom Arbeitgeberbeitrag: 144 Euro
• Steuerersparnis im Unternehmen, z. B. 30 Prozent: 100,80 Euro
• Aufwand im Unternehmen: 235,20 Euro

Die klassische Direktversicherung bei einem Gehalt ab 2.575 Euro verursacht eine Aufwandsquote von 70 Prozent für den Arbeitgeber. Hier ein Beispiel:

• Arbeitgeberbeitrag: 480 Euro
• Förderbeitrag 30 Prozent vom Arbeitgeberbeitrag: 0 Euro
• Steuerersparnis im Unternehmen, z. B. 30 Prozent: 144 Euro
• Aufwand im Unternehmen: 336 Euro

• Dann sollten Sie prüfen, ob darin spezielle Regelungen zur betrieblichen Altersversorgung enthalten sind.
• In den meisten Tarifverträgen ist dies heute der Fall.

• Die LVM Versicherung bietet neben FutureNow auch andere Varianten einer Direktversicherung an.
• Alternativ ist die Unterstützungskasse ideal, um die Altersversorgung für Gesellschafter-Geschäftsführer, leitende Angestellte, Manager und andere besser verdienende Arbeitnehmer zu gestalten.

• Vermögenswirksame Leistungen (VL) können ebenfalls zur Entgeltumwandlung für die betriebliche Altersvorsorge genutzt werden. 
• Wir beraten Sie hierzu gern.

• Die Beiträge zur Direktversicherung sind für Angestellte bis zu 8 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung steuerfrei (maximal 8.112 Euro jährlich bzw. 676 Euro monatlich).
• Bis zu 4 Prozent dieser Grenze sind für Arbeitnehmer und Arbeitgeber frei von Sozialabgaben (maximal 4.056 Euro jährlich bzw. 338 Euro monatlich).

Umfassende Informationen über die nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegungen und weitere Nachhaltigkeitsregularien finden Sie auf unserer Unternehmensseite zur Nachhaltigkeit.